华美牙科：公然让渡kb88.com仿单

　　成都华美牙科连锁管理股份有限公司 公开转让说明书 主办券商 二零一五年五月 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列重大事项： 1、民营医疗机构的社会认知风险 我国公立医疗机构起步早、积累深厚，拥有良好的人才资源和政策支持，加上国有资本的背景，在市场竞争中比较容易获得患者的信赖。民营医疗机构是在公立医疗机构处于垄断地位的背景下发展起来的，起步晚、积累少、技术水平和管理水平参差不齐，加上小部分民营医疗机构缺乏诚信和自律，损害了民营医疗机构在社会上的整体形象，使得民营医疗机构更加难以获得患者的信任。虽然，近年来随着医疗体制改制的推进和民营医疗机构的不断涌现，社会民众对民营医疗机构的认知有所改观，但这种认知的改变需要一定的时间和过程。 2、市场竞争风险 不断扩大的市场规模和国家鼓励性的政策导向，将会吸引更多的社会资本进入口腔医疗服务行业，加之现有口腔医疗机构的竞争意识和竞争能力也在逐步增强，这些因素都将使我国口腔医疗服务市场的竞争趋于激烈。虽然公司经过多年经营积累，在品牌知名度和医疗技术等方面具有一定竞争优势，但若不能在日益激烈的市场竞争中继续保持或提升原有优势，公司未来的发展仍将面临一定的风险。 3、租赁物业的风险 目前公司下属口腔医疗机构的经营场所均系租赁取得，有利于公司将更多的资金由于购置先进设备和引进优秀人才。如果上述租赁物业到期后不能及时续组，而公司又不能及时寻找到其他物业，则公司经营将受到不利影响。此外，公司旗下的双流华美和金堂华美现租赁房产的规划用途与实际用途不符，且租赁房屋的部分面积未取得房屋产权证，若因上述问题使得公司被有关部门要求停止租赁该物业用于口腔医疗服务，将对公司经营稳定性带来不利影响。 4、人力资源风险 口腔医疗服务属于技术密集型行业，高素质的技术和管理人才对医疗机构的发展意义重大。目前我国口腔医疗行业技术人才和管理人才较为稀缺，且高素质 人才培养周期较长，一定程度上影响了口腔医疗机构的发展。虽然，公司旗下口腔医疗机构拥有丰富的经营经验，建立了良好的人才培养和储备机制，但如果公司不能持续引进并留住足够的人才，并在人才培养和激励机制方面持续创新，公司在发展过程中也将面临人才短缺的风险。 5、医疗风险 由于存在着医学认知局限、患者个体差异、医生素质差异等诸多因素的影响，医学的各类诊疗行为不可避免地存在风险。大多数口腔疾病需要通过手术治疗来完成，就口腔科手术而言，尽管现有医技水平已达到较高水平，且大多数手术操作是可控的，但由于口腔科手术质量的好坏受医师素质、诊疗设备、质量控制水平等多种因素的影响，因此口腔科医疗机构不可避免地存在一定的医疗风险。口腔科医疗风险主要来自医务人员在治疗过程中违法诊疗规范造成的医疗过失，医务人员素质原因或疏忽导致的诊疗差错以及并非诊疗行为本身存在过失，而是由于不可抗、不可预测原因造成的病人不适或并发症。 公司重视医疗质量管理，建立了较为完善的质量控制机制。公司的医疗事故和差错发生率一直控制在行业内较低水平，报告期内，未因医疗事故产生赔偿支出。尽管如此kb88.com，公司旗下口腔医疗机构仍不可能杜绝所有的医疗事故和差错，仍将面临一定的医疗风险。 6、实际控制人不当控制的风险 荣长根持有公司93.3666%的股份，为公司实际控制人。虽然公司已经并将继续在制度安排方面防范控股股东、实际控制人操控公司现象的发生，但即使如此，也不能完全排除控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行影响，控股股东、实际控制人有可能会损害公司及公司中小股东的利益。 7、现金结算风险 公司属于医疗服务行业，现金结算是行业内普遍存在的结算方式。报告期内，公司的客户主要为散客，除采用银联POS机消费外，主要以现金方式结算。报告期内，公司以现金结算销售的金额分别为 377.25万元和684.68万元，占当期营业收入的比例分别为18.39%及24.16%。公司一直高度重视现金管理，已建立了相应的收入确认内部控制制度，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。 医疗服务机构的出纳员每日16点将现金收入存入指定的银行账户中，并将银行存款回单交付公司会计做账，定期将收款记录与财务账进行核对。公司借助思迈乐口腔医疗连锁企业管理系统等专业系统进行日常销售管理，借助用友软件进行财务核算，并对现金存款回单、银联POS机入账单与专业系统中的交易金额进行核对和日常监管，保证公司收入结算的真实、准确和完整。公司还定期和不定期的对医疗服务机构的现金管理情况进行检查，不得存在坐支现象。各医疗服务机构必须严格遵守财务报销手续，报销凭证应先由经办人签字，经过会计审核，单位领导签字批准后方可办理结算手续。 如未来公司不能很好地执行上述内控制度，公司营业收入的真实、准确和完整性将可能无法得到高水平的保证，公司财务信息的可信赖程度将会降低。 8、公司2014年经营亏损风险 2013年和2014年公司净利润分别为21.15万元和-364.47万元，主要系新开业医疗机构造成。2014年公司两家新开办医疗机构共亏损315.53万元，剔除两家新开业医疗机构的亏损，2014年公司净利润约为-48.94万元，主要系2014年母公司管理费用增加造成。 2014年公司陆续开办两家医疗机构，由于（1）新设机构在市场开拓、人员管理、资源优化配置等方面正常化运营需要一定时间，前期营业收入较少；（2）新设医疗机构前期筹备过程中在人员储备、机构装修、市场开拓等方面投入较大。 9、税收政策风险 《中华人民共和国营业税暂行条例》第八条规定：“医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务免征营业税。”公司及所属子公司2013年度及2014年度所提供的医疗服务免征营业税。该税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但该优惠税率随国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在税收优惠政策变化风险。 释义 除非本文另有所指，下列词语具有的含义如下： 公司、本公司、申请挂牌公司、指 成都华美牙科连锁管理股份有限公司 华美牙科 成都星华美科技有限公司、成都星华美投 星华美有限 指 资有限公司 成华华美 指 成都成华星华美牙科门诊部有限公司 郫县华美 指 郫县华美牙科门诊部有限公司 双流华美 指 双流华美口腔医院有限公司 成都青羊永信星华美牙科门诊部有限公 青羊华美 指 司 悦齿华美 指 成都华美牙科悦齿门诊部有限公司 金堂华美 指 金堂华美口腔医院有限公司 邛崃华美 指 邛崃华美牙科门诊部有限公司 都江堰华美 指 都江堰华美牙科门诊部有限公司 都江堰华美分公司 指 都江堰华美牙科门诊部彩虹大道分部 电子商务公司 指 成都星华美电子商务有限公司 牙科技术 指 成都华美牙科技术有限责任公司 四维齿科 指 成都四维齿科技术开发有限公司 成都鑫华美企业管理咨询合伙企业（有限 鑫华美 指 合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 成都华美牙科连锁管理股份有限公司公 《公司章程》 指 司章程 说明书、本说明书kb88.com、本公开转让 成都华美牙科连锁管理股份有限公司公 指 说明书 开转让说明书 报告期、报告期各期 指 2013年度、2014年度 报告期各期末 指 2013年12月31日、2014年12月31日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 律师 指 北京天元律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本转让说明书中除特别说明外所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入造成。 目录 重大事项提示......-1- 释义......4 第一节基本情况......7 一、公司基本情况......7 二、股票挂牌概况......7 三、公司的股权结构......8 四、公司股东情况......9 五、公司股本形成及变化......10 六、公司重大资产重组情况......15 七、公司

　　北交所、全国股转公司研究推出直联机制 优质企业申报北交所上市驶入“快车道”